Это изменение направлено на выявление фактов предпринимательской деятельности без регистрации
С 1 января 2026 года в Казахстане вступают в силу важные изменения, связанные с работой банков, финансовым контролем и операциями с переводами. Эти нововведения напрямую затрагивают порядок контроля переводов, взаимодействие банков с налоговыми органами и подготовку банковской системы к новым требованиям государства, сообщает Qaz365.kz.
Одним из ключевых изменений станет ужесточение контроля мобильных переводов. С начала года налоговые органы будут применять новый критерий для мониторинга таких операций. Он ориентирован на выявление фактов скрытой предпринимательской деятельности через частые переводы на личные карты. 
По новому правилу, если человек получает мобильные переводы от 100 и более разных отправителей в течение трех месяцев подряд, и суммарно эти переводы превышают 12 минимальных месячных зарплат (порядка 1 020 000 тенге), данные о таких операциях поступят в органы государственных доходов для анализа. Однако обычные ежедневные переводы между друзьями и родственниками под это правило не подпадают.
Это изменение направлено не на ограничение повседневных переводов, а на предотвращение уклонения от уплаты налогов и выявление фактов предпринимательской деятельности без регистрации. Важно, что сам механизм не запрещает мобильные переводы, а лишь усиливает их мониторинг.
Кроме контроля переводов, с 2026 года банки будут обязаны предоставлять налоговым органам более широкий объем информации о счётах клиентов. Сюда будут включены сведения о наличии банковских счетов физических и юридических лиц, номера счетов, движение средств по ним, остатки, а также данные о кредитах физических лиц, подающих декларации по налогам и имуществу.
Расширение обмена данными является частью усилий по повышению прозрачности финансовых операций и усилению борьбы с уклонением от уплаты налогов. Такая практика уже обсуждалась Министерством финансов и продолжает внедряться в рамках общей цифровизации финансового контроля.
Параллельно Казахстан продолжает работу над реформой банковского законодательства. В декабре 2025 года парламентарии приняли поправки к Закону «О банках и банковской деятельности», которые предусматривают как обновление требований к банковскому регулированию, так и создание условий для развития цифровых финансовых активов. Первоначально часть норм планировали ввести с июня 2026 года, однако в ходе согласования предложено отсрочить их вступление в силу до 1 января 2027 года.
Эти поправки направлены на укрепление банковской системы, повышение стандартов управления рисками и уточнение требований к переходу банков из базового режима лицензирования к универсальному. Также предусмотрено расширение прав для некоторых иностранных банковских филиалов, в том числе для исламских финансовых структур.
Изменения в сфере контроля переводов и банковской отчетности происходят на фоне более широких задач по цифровизации экономики и финансовых услуг. Регуляторы стремятся адаптировать банковское регулирование к современным вызовам, включая потребности малого бизнеса, электронную торговлю и развитие цифровых платформ.
В частности, с 2026 года продолжает действовать система повышения прозрачности данных, в рамках которой банки, помимо прочего, должны передавать сведения о движении денег по счетам в налоговые органы, что усиливает общую финансовую дисциплину в стране.
